Panama Papers: Офшорний скандал

Після одного з найбільших в історії світу скандалів, пов’язаного з офшорами почалися перші затримання.

Як відомо, ЗМІ отримали доступ до величезного архіву панамської юридичної фірми Mossack Fonseca, яка десятки років займалася реєстрацією офшорних компаній.

У документах йдеться про компанії, пов’язані зі світовими лідерами, бізнесменами і знаменитостями, які реєструвалися в Панамі, на Британських Віргінських островах і в інших офшорних зонах.

Що таке “офшори”?

Офшор – це країна або територія, яка надає іноземним компаніям особливі умови для ведення бізнесу. Дуже низькі або навіть нульові податки, прості правила звітності та управління компанією, можливість приховати справжніх власників бізнесу.

Офшорних зон в світі налічується близько півсотні. Простими словами: офшор для бізнесу і заможних людей – це рай. Власники компаній і просто багаті люди витрачають менше грошей на податки або не витрачають зовсім і мають можливість приховати свою діяльність від державних органів.

Наприклад:

Ви займаєтеся бізнесом в Україні. Якщо ви зареєстрували компанію в Україні, частину зароблених грошей доводиться віддавати державі – у вигляді податків. Скажімо, податок на прибуток становить 20%. Але ви можете зареєструвати компанію в офшорі – наприклад, на Британських Віргінських островах, які взагалі не стягують податку на прибуток. В цьому випадку ви суттєво заощадите.

Офшори потрібні не лише для відходу від податків.

Багато бізнесменів переводять компанії в офшори, тому що їм так простіше і безпечніше вести бізнес. Наприклад, якщо вони вважають, що в їхній рідній країні підприємництво є занадто бюрократизоване. Або бояться, що в разі рейдерської атаки на їх фірму держава не зможе її належним чином захистити. Крім того, офшори використовують для різного роду шахрайських схем і “відмивання” грошей. Іноді офшорні компанії заводять державні чиновники, яким закон забороняє володіти бізнесом.

Законодавство офшорів влаштовано так, що зареєструвати компанію і керувати нею можна самостійно – тільки через місцеву юридичну фірму. Доходи цих юридичних фірм – один з основних джерел збагачення для країн, що надають іноземним компаніям податкові пільги. Наприклад, в доходах Британських Віргінських островів надходження від реєстрації офшорних фірм складають більше 50%.

ЧИТАТИ ТАКОЖ: У США висунули перші звинувачення у справі “панамського архіву”

Популярність офшірів зростає в геометричній прогресії, і цьому зростанню не заважають навіть фінансові кризи. Одне з досліджень показує, що з 2005-го по 2010-й капіталізація 50 найбільших офшорних банків виросла з 5,4 трильйона доларів до 12 трильйонів. Загальна сума, що зберігається в офшорних зонах, за деякими оцінками, може досягати 32 трильйонів доларів – це більше ВВП США і Японії разом узятих.

Сам по собі офшор – це не злочин. Але при цьому офшори часто використовуються для злочинів – відмивання кримінальних грошей, державної корупції, всіляких шахрайських операцій. Гарне пояснення дав один з користувачів Reddit, який постарався розповісти про панамський витік так, щоб суть зрозуміли навіть п’ятирічні діти. У дітей є свині-скарбнички, які вони тримають в будинку свого приятеля. Мамі цього приятеля немає діла до того, як вони отримали ці гроші. Деякі зберігають скарбнички в чужому домі з цілком зрозумілих і навіть благородних причин: один збирає мамі на подарунок і не хоче псувати сюрприз, інший захищає свої накопичення від зазіхань старшого брата. Але інші діти ховають свої скарбнички, щоб приховати свою погану поведінку – хтось поцупив кишенькові гроші своїх друзів, а хтось – поцупив з маминої сумки. І ось тепер мами всіх цих дітей дізналися, що їх скарбнички зберігаються поза домом, і починають розбиратися, хто вів себе добре, а хто не дуже.

Існують міжнародні організації (ОЕСР, FATF та інші), які випускають рекомендації для держав про те, як будувати політику і законодавство в області офшорів. Офшорні фірми на мові законодавства називаються “контрольованими іноземними компаніями”.